過去の関連記事：
アメリカンドリーム！アーリーリタイア（ファイナンシャルインディペンデント)とは？
アメリカンドリーム！アーリーリタイアを実現するための投資はリスクがないのか？
給与明細を見て３０００ドル稼いだのに税金とか引かれて、結局２０００ドルちょっとしか財布に入らないの？？
というような経験をしたことがある人はほとんどだと思います。
つまり、税金を支払っているせいで、自分の手元に残る金額が少ない。
逆に言うと、税金として収める金額が少なければ少ないほど、自分の手元（または口座）に残る金額は多いということですよね？
今日は
税金を課せられる収入額を下げる方法
を説明します
アメリカでのTax bracketは１０、１５、２５％などなどと収入の額によって％が決められています。
税金が課せられる収入額課税所得金額（課税所得金額）を減らすメリットは、Tax bracketを下げることができる可能性があるということが最大のメリットです。
何もしないで２５％の税金を支払っていた家族が、ちょっと工夫するだけで１５％の税金しか払わなくてもよくなったら、１０％の節約です。
７００００ドルの１０％だったら７０００ドルですよ！
しかも１年間で！
１０年で７００００ドル、３０年で２１００００ドル。
ネブラスカだと立派な家を購入できるぐらいの金額を節約できるということです。
この課税所得金額を減らす効果的な方法は
４０１ｋ
Traditional IRA
HSA
４０１ｋは最大１８０００ドル（２０１６、２０１７年）
Traditional IRAは５５００ドル（２０１６、２０１７年）
HSAは家族で６７５０ドル（２０１６、２０１７年）
ということは最大
３０２５０ドル（片働き）
５３７５０ドル（共働き）
課税所得金額を減らすことが可能です。
Tax bracketが２５％の家族でしたら、最低でも
３０２５０ドル（片働き）ｘ２５％＝７５６２ドル節約
５３７５０ドル（共働き）ｘ２５％＝＝１３４３７ドル節約
もし４０１ｋ、Traditional IRA,HASのおかげで収入額課税所得金額が２５％から１５％のTax bracketになったとしたら、
さらに節約できるということですね。
４０１ｋ、Traditional IRA,HSAに入れたお金は投資で増やすことができるので、実際には上記で計算した節約額よりも多く節約しているという考え方もできると思います。
例１
共働き家族（収入１００ｋ）で投資しない場合
上記の方法で一切収入額を減らさないと、Tax bracketが収入の７５３０１～１０００００ドルに対しては２５％（６１７５ドル）で、１８５５１～７５３００ドルに対しては１５％（８５１２ドル）、それ以下は１０％（１８５５ドル）なので、
支払わないといけない税金は年間で１６５４２ドル。
手取り金は８３４５８ドル
例２
共働き家族（収入１００ｋ）で投資する場合
では上記の方法で５３７５０ドル税金が課せられる収入額を減らしたらどうなるのか？
課税所得金額は４６２５０ドルです。
これはTax bracketが２５％ではなく、１８５５１～４６２５０ドルに対しては１５％（４１５５ドル）で、残りは１０％（１８５５ドル）です。
つまり、６０１０ドルしか税金を支払わなくてもいいわけです。
手取り金は４０２４０ドル
では税金として支払うはずだったこの差額１０５３２ドル（１６５４２－６０１０）はどこに行ったのか？
口座にあり、投資されるわけです。
例１と２では手元にあるお金の金額があまりにも違うので、例１も７５０００ドルのうち４０２４０ドルを生活費として使い、残り（３４７６０ドル）は投資すると仮定しましょう。
すると、
例１
投資口座に毎年３４７６０ドル投資。（キャピタルゲインは１５％課税されます）
例２
４０１ｋ、HSA、Traditional IRAに合計で５３７５０ドル投資（キャピタルゲインは課税されません。リタイアメントアカウントの特権でしたね）。
さて１０年後、２０年後どうなるかみてみましょう！
毎年５％のリターンとして計算しています
| 年数 | 例１ | 例２ | ||
| 401 | HAS | IRA | ||
| 1 | 34760 | 18000 | 6750 | 5500 |
| 2 | 72996 | 37800 | 14175 | 11550 |
| 3 | 113144 | 58590 | 21971 | 17903 |
| 4 | 155299 | 80420 | 30157 | 24573 |
| 5 | 199562 | 103340 | 38753 | 31576 |
| 6 | 246038 | 127407 | 47778 | 38930 |
| 7 | 294838 | 152678 | 57254 | 46652 |
| 8 | 346078 | 179212 | 67204 | 54759 |
| 9 | 399879 | 207072 | 77652 | 63272 |
| 10 | 456372 | 236326 | 88622 | 72211 |
| 11 | 515688 | 267042 | 100141 | 81596 |
| 12 | 577971 | 299294 | 112235 | 91451 |
| 13 | 643367 | 333159 | 124935 | 101799 |
| 14 | 712034 | 368717 | 138269 | 112664 |
| 15 | 784133 | 406053 | 152270 | 124072 |
| 16 | 859838 | 445256 | 166971 | 136050 |
| 17 | 939328 | 486418 | 182407 | 148628 |
| 18 | 1022792 | 529639 | 198615 | 161834 |
| 19 | 1110430 | 575021 | 215633 | 175701 |
| 20 | 1202449 | 622672 | 233502 | 190261 |
| 1245345 | 380521.9 | |||
| 合計 | 1126362 | 1673432 | ||
例１の場合はキャピタルゲイン５０７２４９ドルの１５％＝７６０８７ドルを除いて貯まった金額が２０年で１１２６３６２ドル
例２はキャピタルゲインかからないのですが、引き出すときに税金（１０％と仮定）がかかるので１６７３４３２ドルが口座に貯まります。
差額は５４７０７０ドルです！
ハーフミリオンの差
どうでしょう？
全く同じ金額を稼いで、同じ生活をしても、ちょっと工夫するだけでこれだけの差がでてしまいます。
どれだけうまく税金を支払わないようにするかが最大の鍵です。
今あるシステム（４０１ｋ、Traditional IRA, HSA）を最大限に利用し、できる限りその恩恵を受ける。
ちょっとマイル＆ポイントにも共通する点があると思いますがどうでしょう？
今あるシステム（クレジットカードボーナス＋色々な裏技）を最大限に利用し、できる限りその恩恵（ほぼ無料で旅行または、ビジネスクラスなどでの旅行）を受ける。
ブログが役に立ったらクリックお願いします！
Rikuさん
Tax Bracketについてちょっと気になる表現がありましたので、ご連絡しました。
読者の皆様が誤解しないようにと思いまして、でしゃばりました。
ごく簡単に説明しますと、独身で所得が$9300のAさん、$9400のBさんがいたとします。
2017のTax Bracketはこうです。
10% $0 – $9,325
15% $9,326 – $37,950
Aさんの税金は$9300 X 10%=で$930です。
Bさんの税金は$9400 X 15%=$1410になるかと思いきや、
$9325 X 10%=$932.50
$75 X 15%=$11.25
$932.50+$11.25=$943.75です。
そりゃそうですよね、AさんとBさんの所得の差は$100しかないのに、税金で$480も差が出たのでは、
Bさんはやってられません。Bさんも$9325を超えそうになったら急に働くのをやめてしまいます。
と言うことで、でしゃばってしまいましたが、よろしくお願いします。
大阪球場さん
コメント＆記事内の間違い訂正ありがとうございます。
なるほど、そのようにTaxは計算されているのですね。間違って理解していました（今晩記事を訂正します）ご指摘ありがとうございます。
となると、私が誤解して計算したようにはうまくいかないのですね。
しかしTax bracketを下げることで得られるベネフィットは変わらないということですね。
アーリーリタイアが目的であれば、tax bracketが低ければ低いほどtaxを支払わなくてもいい＝できるだけ４０１ｋやＴ―ＩＲＡに入れた方がいい。という結論は変わらないと思います（ＲｏｔｈとＴｒａｄｉｔｉｏｎａｌどちらがいいかは人によって色々意見があると思いますが）
いつも記事を参考にさせていただいています。
質問なのですが、401Kとtraditional IRAは同時に預け入れできるものでしょうか？
といいますのは自分の会社ではオンラインでこれらの拠出について、
給料天引きされるように申請できるのですが、
どちらかを選ぶようになっています。
そのため401KにMAX拠出しています。信託先？はfidelityという会社です。
もし両方に拠出できるのでしたらおっしゃるようにtraditional IRAにも拠出しようと思うのですが。。
GOOOOさん
コメントありがとうございます。
４０１ｋとtraditional IRAは別物なので両方同時に利用することができます。４０１ｋは年間１８０００ドルまで、traditional IRAは年間５５００ドルまで入れることができます。
４０１ｋの場合は会社の給料から税金を支払う前に天引きされます。traditional IRAの場合会社によっては４０１ｋと同じように給料から税金を支払う前に天引きしてもらうことも可能です。
または自分の銀行口座からtraditional IRAに入れる。するとこの時点では税金を支払った後のお金を使ってるのですが、タックスリターンの時期になるとtraditional IRAのアカウントがある投資会社から書類が送られてきて、それをタックスリターンのときに使うと給料から税金が引かれる前のお金でtraditional IRAに入れたときと同じようになるように調整されます。
つまり直接銀行口座からtraditional IRAにお金を入れたからと言ってtax benefitがないというわけではありません。４０１ｋと同じtax benefitがあります。
返信ありがとうございます。
両方拠出できるとの事、さらに今からでも2016年のTax Returnに間に合うとのことで、早速VanguradにTraditional IRAの口座を開いて拠出しました。
確かに将来税金を取られるし、途中出金によるペナルティなどもありますので最終的に得になるかどうかは分かりませんが
自分は特に投資もしていないですし
とりあえず税金を少しでも取り戻すことができて満足です。
GOOOOさん
無事にTraditional IRAできたようでよかったです。ちなみに私もVanguradのTraditional IRAを２０１６年から始めました。
もしアメリカでリタイアされる予定でしたら、Rothに入れ替えて、少しずつ引き出していけばペナルティーも税金も支払わなくても大丈夫ですよ。
長い目で見ると確実に得だと思います。キャピタルゲインに対しても税金かかりませんし、上記の裏技を使えれば最終的に税金を支払わなくてもいいのですから。
私は将来日本へ帰るかアメリカでリタイアするかはわかりませんが、とりあえずできることを今やっていこうかな～と思っています。